2. Návrh Finančního plánu zdaňované činnosti MČ Praha 6 na rok 2024

Odbor správy majetku Úřadu městské části Praha 6 (dále jen "OSM") předkládá Návrh Finančního plánu zdaňované činnosti MČ Praha 6 na rok 2024.

Návrh Finančního plánu zdaňované činnosti MČ Praha 6 na rok 2024 je předkládán formou komentáře a tabulky, které jsou rozděleny na zdaňovanou činnost zajišťovanou OSM a zdaňovanou činnost zajišťovanou příkazníkem. Obě části zdaňované činnosti jsou podrobně členěny na plánované náklady, výdaje, výnosy, příjmy dle jednotlivých syntetických a analytických účtů.

V úvodu Návrhu Finančního plánu zdaňované činnosti MČ Praha 6 na rok 2024 je tabulkově znázorněn celkový plánovaný výsledek hospodaření před zdaněním za obě části zdaňované činnosti.

Hospodaření s majetkem hlavního města Prahy svěřeným městské části Praha 6 
v rámci tzv. zdaňované činnosti spadá pod OSM. Správa majetku a veškeré činnosti s ní související jsou z důvodu přehlednosti členěny do dvou základních částí. Obě části jsou účetně rozdílně evidovány.

První částí je oblast zahrnující především prodeje majetku a pronájem některých objektů mimo majetek domovního bytového fondu. Tuto činnost zčásti vykonává přímo OSM, zčásti je pak vykonávána prostřednictvím externích subjektů a OSM jejich práci koordinuje a kontroluje. Tato část je nazývána "zdaňovaná činnost zajišťována OSM".

Z komentáře Návrhu Finančního plánu zdaňované činnosti MČ Praha 6 na rok 2024 (viz příloha č. 1) jsme vypsali nejvýznamnější položky na straně výnosů.

- Výnosy z prodeje služeb ve výši 11.427.000 Kč

- Úroky ve výši 10.000.000 Kč

- Výnosy z pronájmu ve výši 8.527.700 Kč

- Výnosy z prodeje pozemků ve výši 7.430.000 Kč 

- Ostatní výnosy z činnosti ve výši - 34.050.900 Kč (jedná se mimo jiné o předpis částky na daňové povinnosti HMP)

- Výnosy z přecenění reálnou hodnotou ve výši 7.000.000 Kč (nepeněžní operace)

Z komentáře Návrhu Finančního plánu zdaňované činnosti MČ Praha 6 na rok 2024 (viz příloha č. 1) jsme vypsali nejvýznamnější položky na straně nákladů:

- Odpisy dlouhodobého majetku ve výši 39.900.000 Kč (nepeněžní operace)

- Mzdové náklady ve výši 17.300.000 Kč

- Prodané pozemky ve výši 7.000.000 Kč  (nepeněžní operace)

- Ostatní služby ve výši 7.062.000 Kč 

Druhou částí je správa majetku - tj. především správa domovního bytového fondu hlavního města Prahy - městské části Praha 6, dále správa pozemků a některých dalších objektů. Tato správa je pro vlastníka zajišťována prostřednictvím příkazníka, společnosti SNEO, a.s. na základě příkazních smluv, přičemž OSM zde plní funkci koordinátora a kontrolora tohoto příkazníka. Tato část je nazývána "zdaňovaná činnost zajišťována příkazníkem".

Z komentáře Návrhu Finančního plánu zdaňované činnosti MČ Praha 6 na rok 2024 (viz příloha č. 1) jsme vypsali nejvýznamnější položky na straně výnosů:

- Výnosy z pronájmu ve výši 235.512.817 Kč

- Ostatní výnosy z činnosti ve výši 15.947.522 Kč

Z komentáře Návrhu Finančního plánu zdaňované činnosti MČ Praha 6 na rok 2024 (viz příloha č. 1) jsme vypsali nejvýznamnější položky na straně nákladů:

- Opravy a udržování ve výši 62.820.000 Kč

- Ostatní služby ve výši 63.096.425 Kč

- Odpisy dlouhodobého majetku ve výši 42.000.000 Kč (nepeněžní operace)

S ohledem na výše uvedené bude celková plánovaná výše výnosů zahrnující obě oblasti zdaňované činnosti, při splnění všech předpokladů, činit 269.130.139 Kč, celkové náklady jsou plánovány ve výši 266.789.425 Kč. Účetní výsledek hospodaření (jako rozdíl výnosů a nákladů) před zdaněním je plánován ve výši 2.340.714 Kč (zisk).

Očekávaný rozdíl plánovaných příjmů ve výši 287.786.623 Kč a plánovaných výdajů ve výši 450.122.425 Kč bude činit -162.335.802 Kč. 

V prvním pololetí roku 2024 bude OSM realizovat odvod daně z příjmů právnických osob za předchozí rok Magistrátu hl.m. Prahy v odhadované výši cca 35.000.000 Kč. Po zaplacení daně Magistrátu hl.m. Prahy bude formou neúčelové dotace poukázána do rozpočtu MČ Praha 6. Plánovaná výše odvodu je zahrnuta ve výdajích zdaňované činnosti zajišťované OSM. 

Odvod volných finančních prostředků do rozpočtu v roce 2024 je plánován ve výši 100.000.000 Kč. Dále bude do rozpočtu převedeno 145.563.000 Kč na odkup komerčních prostor na Vítězném náměstí. Oba tyto odvody jsou zahrnuty ve výdajích zdaňované činnosti zajišťované OSM.

Finanční výbor ZMČ Praha 6 na svém jednání dne 29.11.2023 doporučil Návrh Finančního plánu zdaňované činnosti MČ Praha 6 na rok 2024 k dalšímu projednání v orgánech městské části Praha 6.

Hlasování:    PRO  6  PROTI  0   ZDRŽEL SE 3

Datum : 29.11.2023

Zpracoval:

Ing. Pavla Štekerová, vedoucí OEEM OSM

Ing. Gabriela Lacinová, vedoucí OSM